2017年8月25日在兴化市十六届

 人大常委会第五次会议上

市财政局局长  蒋  林

主任、各位副主任、各位委员、各位同志：

我受市政府委托，向市十六届人大常委会第五次会议报告上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、上半年财政收支预算执行情况

今年以来，财政部门认真贯彻市委、市政府的决策部署，紧扣“奋力超千亿、全面达小康”目标，全力支持经济平稳增长和加快转型升级，着力保障和改善民生，深入推进财政改革创新，有效促进全市经济社会持续健康发展，上半年财政运行总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况

上半年，全市一般公共预算收入完成18.64亿元，占预算的51.8%，同比下降12.6%（同口径下降7.8%），其中：税收收入完成14.67亿元，占预算的49.1%，同比下降16.1%。一般公共预算收入中税收收入占比为78.7%。全市实现一般公共预算支出46.62亿元，占调整预算88.03亿元（其中：年初支出预算63.99亿元，上年结转支出2.85亿元，上级专项指标21.19亿元）的53%，同比增长12.9%。

2.市本级一般公共预算执行情况

上半年，市本级一般公共预算收入完成7.26亿元，占预算的50.4%，同比下降25.7%，其中：税收收入完成3.29亿元，占预算的39.8%，同比下降44.6%。市本级实现一般公共预算支出37.46亿元，占调整预算的51.6%，同比增长8.8%。

(二)政府性基金预算执行情况

上半年，全市政府性基金预算收入完成3.4亿元，占预算的34.9%，同比下降43%。全市实现政府性基金预算支出3.64亿元，占调整预算的34.6%，同比下降42.6%。

(三)国有资本经营预算执行情况

上半年，全市国有资本经营预算收入完成1415万元，占预算的51.4%。全市实现国有资本经营预算支出1415万元，占预算的51.4%。

(四)社会保险基金预算执行情况

上半年，全市社保基金预算收入完成19.03亿元，占预算的55.3%，同比增长10.6%。全市实现社保基金预算支出16.35亿元，占预算的48.2%，同比增长17.8%。

(五)市级部门预算执行情况

初步统计，上半年，报经市人大审批的市级部门预算单位综合财政收入20.14亿元，占调整预算的63%；综合财政支出19.19亿元，占调整预算的60%。

(六)省级经济开发区一般公共预算执行情况

上半年，省级经济开发区（含临城街道）一般公共预算收入完成1.94亿元，占预算的53%，同比下降19%；实现一般公共预算支出0.98亿元，占预算的58%，同比下降9%。

二、上半年主要工作

(一)落实举措精准施策，推动经济平稳增长。一是严格执行国家和省减税降费政策。上半年，办理企业出口退税1.1亿元，固定资产进项抵扣0.8亿元，高新技术企业、小微企业、改善民生等减免税7.88亿元。取消、免征各类收费18项，减轻企业及居民负担0.3亿元。二是强化科技创新支撑。安排资金800万元，支持实施创新型企业培育工程和科技孵化器建设；对全市288家企业发放科技创新券3825万元，引导企业加大科技投入。三是落实支持产业发展政策。兑付工业经济考核、开放型经济、品牌建设、电子商务等扶持资金1.31亿元，促进全市经济发展扩量提质、转型升级。四是创新引导金融贷款投向。运用中小企业转贷应急资金，为24家企业办理转贷资金1.24亿元；设立2000万元创业担保基金，撬动创业担保贷款1亿元，帮助创业者解决融资难问题。

(二)坚持依法依规治税，实现收入“双过半”。面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，财税部门坚持依法治税，强化措施，上半年财政收入实现了时间过半、目标过半。建立收入进度督查制度，通过每月召开财税例会，梳理组织收入难点，最大限度地将潜在税源转化为现实收入。利用企业用电、售房、工程招投标等信息，开展风险比对，对异常户下发纳税风险提示提醒函，确保纳税人遵从度的持续提升。制定乡镇税收协同共治工作管理办法，强化市乡联动，对涉税部门提供的数据信息，通过协同共治工作联席会议进行分析、甄别，及时掌握税源动态，努力挖掘税收增长点。继续加强零散税收委托代征工作，对全市所有乡镇零散税收实行委托代征，全面构建社会化协税护税网络，切实堵塞漏洞。加强非税收入征缴管理，全面梳理收费清单，推进非税收入均衡入库和动态监控。

(三)着力保障基本民生，促进城乡协调发展。按照“统筹协调、共享发展”理念，财政部门积极筹集调度资金，优化财政支出结构，进一步向民生领域倾斜，不断改善城乡居民生活水平和提升幸福指数。一是优先保障文教卫发展。上半年，教育支出9.12亿元，切实保障了学前教育经费、校舍安全工程建设和薄弱学校改造、高中债务贴息及政府扶困助学等。加大卫生事业投入，持续提高城乡居民医疗和基本公共卫生补助标准；安排专项资金1.24亿元，支持医药卫生体制改革和基本药物制度改革。设立文化惠民券，顺应基层群众的精神文化需求，增强群众文化获得感。二是推动社保体系建设。安排资金2.9亿元，保障优抚、低保、五保等生活补助足额发放；安排资金0.4亿元，提高了城乡居民养老补助标准。三是支持补齐“三农”短板。投入资金9亿元，支持高效农业、水利重点工程、精准扶贫、美丽乡村等项目实施，推动林业绿化、秸秆双禁、畜禽粪便处理、河道疏浚等生态环境整治工作，促进了现代农业发展、农村基础设施建设和农民增收。

(四)深化财税体制改革，提高财政管理水平。完善全口径预算管理，加大一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，取消排污费、水资源费以收定支、专款专用的规定，将新增建设用地土地有偿使用费转列一般公共预算统筹使用。扎实推进预决算公开，制定2017年预决算信息公开方案和部门预决算公开管理办法，进一步扩大公开范围和细化公开内容。积极开展财政存量资金盘活工作，收回存量资金3.29亿元，切实提高财政资金使用效益。加强政府债务管控，积极上争政府债券额度，置换和新增债券额度累计24.2亿元，有效降低融资成本。对市级国库现金和财政专户间隙资金存放实行公开招标，在确保资金安全前提下实现保值增值。不断拓展政府购买公共服务实施范围，2017年新增8个服务类项目。深化政府投融资改革，对9个PPP入库项目开展物有所值和财政承受能力评估论证工作，中医院南亭路分院项目完成招标。

在预算执行中我们也清醒地认识到，当前财政工作中仍存在一些困难和问题，主要是：财政收入增长乏力与财政支出刚性增长矛盾突出，财政支持经济发展方式仍需进一步转变，财政资金使用绩效需进一步提高，政府债务管理需进一步加强等等。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。

三、下半年的工作安排

(一)聚力创新、服务大局，引领经济持续发展。继续落实营改增等减税降费政策，降低实体经济企业发展成本；大力支持“两减六治三提升”专项行动，助推供给侧结构性改革。主动落实市委市政府促进经济创新转型的政策措施，助力新业态、新产业、新技术、新模式等新经济发展，打造经济增长新引擎。创新财政支持方式，研究组建产业投资引导基金，探索“拨改投”、“拨改贷”等公共财政支持经济转型升级的新路径、新方法，定向精准支持战略性新兴产业和创新型、科技型、成长型企业。围绕里下河生态经济试验区建设，主动对接国家和省有关政策，支持构建优势突出、结构合理、高效集约的生态产业体系，为经济社会发展注入“绿色动力”。

(二)聚神目标、提质增收，确保完成收入预期。密切关注国家税制改革、省对市县财政体制调整等政策动向，加强财税收入动态分析和工作研判，确保收入组织工作持续稳定。跟踪营改增后房地产、建筑业等行业税收政策的变化，重点对在兴施工的外地企业税收管理和房地产、建筑业进项抵扣开展研究，防止税源流失。加强房土两税等稳定税源的征收，强化土增税的清算力度、规范个人所得税的征管行为，促进税收增长。充分发挥综合治税平台作用，完善涉税信息交换机制，强化信息分析比对，挖掘征收潜力，堵塞征管漏洞。依法强化零散税收、非税收入征管，促进应收尽收。调整市乡财政体制，调动乡镇（街道）组织收入积极性，努力实现收入和财力同步增长。

(三)聚焦富民、调优结构，保障社会和谐稳定。围绕“夯实底线民生、保障基本民生”的要求，持续加大民生投入，倾力补齐民生短板，让全市人民更有获得感。一是深入推进创业富民工作。加大财政资金统筹力度，全力保障各类创业扶持政策的实施，努力营造良好的创业氛围，带动城乡居民创业率、收入水平稳步提高。二是有效促进公共服务普惠均衡。支持教育优质均衡发展，学前教育、高中教育快速发展。支持医药卫生体制改革，提升医疗卫生综合服务水平。支持加快完善社会保障体系，推进机关事业单位养老保险改革；及时调整低保、“五保”等供养对象补助标准，健全优抚对象财政补助自然增长机制。三是扎实助推脱贫攻坚工程。认真落实精准脱贫政策措施，支持产业扶贫和村级经济发展，加强社会保障兜底，确保全年50%以上建档立卡低收入人口和经济薄弱村实现脱贫。 

(四)聚效改革、求真务实，促进管理效能提升。深化部门预算改革，加强基础信息库和项目库建设，细化预算编制，提高年初预算到位率。推进支出经济分类科目改革，按照政府预算经济分类和部门预算经济分类编制预算。建立健全市级预算管理工作规程，明确预算编制、预算执行与调整、结转结余等各项财政预算管理工作规程和具体要求，切实规范预算管理。强化债务管控措施，研究出台进一步加强政府性债务管理意见和政府性债务风险应急处置预案，努力防范和化解财政金融风险。制定事业单位购买公共服务改革工作实施方案，通过政府购买服务改革支持事业单位分类改革和转型发展。完善PPP项目储备库建设，对已入库项目，尽快进入实质性方案设计、评估测算、政府采购程序，确保PPP试点项目尽快落地实施。

主任、各位副主任、各位委员、各位同志：做好今年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大常委会的监督指导，坚定信心、积极进取、创新创优、扎实工作，为建设生态经济示范区、推进“两聚一高”新实践做出应有的贡献！